개발자를 위한 금융·경제·경영 필수 개념 30선

def compound_interest(principal, rate, years):
    """복리 계산 — 재귀적으로 불어나는 돈"""
    return principal * (1 + rate) ** years

# 월 100만원, 연 7% 수익률, 20년
monthly = 1_000_000
annual_rate = 0.07
years = 20

# 단리: 100만 × 12 × 20 = 2.4억
simple = monthly * 12 * years

# 복리: 약 5.2억 (2배 이상!)
compound = sum(
    monthly * (1 + annual_rate/12) ** (years*12 - i)
    for i in range(years * 12)
)
print(f"단리: {simple:,.0f}원")      # 240,000,000원
print(f"복리: {compound:,.0f}원")    # ~520,000,000원

def roi(gain, cost):
    """투자 수익률 = (이익 - 비용) / 비용 × 100%"""
    return (gain - cost) / cost * 100

# GPU 서버 투자
server_cost = 5_000_000       # RTX 5090 서버 500만원
annual_revenue = 2_000_000    # AI API 서비스 연 매출 200만원

print(f"1년 ROI: {roi(annual_revenue, server_cost):.1f}%")  # -60%
print(f"3년 ROI: {roi(annual_revenue * 3, server_cost):.1f}%")  # 20%

선택 A: 현재 회사 잔류 (연봉 6,000만원, 안정적)
선택 B: 이직 (연봉 8,000만원, 리스크 있음)

기회비용: A를 선택하면 B의 추가 2,000만원을 포기
         B를 선택하면 A의 안정성을 포기

→ 개발자 비유: CPU vs Memory 트레이드오프와 동일한 구조

def real_value(nominal, inflation_rate, years):
    """인플레이션 고려한 실질 가치"""
    return nominal / (1 + inflation_rate) ** years

salary_2026 = 60_000_000
inflation = 0.03  # 연 3%

# 10년 후 6,000만원의 실질 가치
real = real_value(salary_2026, inflation, 10)
print(f"2036년 6,000만원의 실질 가치: {real:,.0f}원")
# → 약 4,465만원 (25% 가치 하락!)

투자금이 2배가 되는 데 걸리는 시간:
72 ÷ 수익률(%) = 소요 년수

예: 연 7% 수익률 → 72 ÷ 7 ≈ 10.3년
예: 연 3% 인플레이션 → 72 ÷ 3 = 24년 (돈 가치 반토막)

def per(stock_price, earnings_per_share):
    """주가수익비율 — 낮을수록 저평가"""
    return stock_price / earnings_per_share

# 삼성전자
samsung_per = per(70_000, 5_000)  # PER = 14
# NVIDIA
nvidia_per = per(130, 3.5)  # PER = 37

# PER 14: 현재 이익 기준 14년이면 투자금 회수
# PER 37: 시장이 NVIDIA의 미래 성장을 높게 평가

market_cap = stock_price * total_shares

# Apple: $3.5T = "K8s 클러스터 전체"
# 스타트업: $10M = "단일 Pod"

ETF (예: S&P 500):
  → Next.js 같은 프레임워크 — 분산 투자, 안정적, 시장 평균 수익
  → 연평균 수익률: ~10%

개별주:
  → 바닐라 JS로 직접 구현 — 고수익 가능하나 리스크 높음
  → NVIDIA 2023~2025: +800%, 하지만 개별 종목은 -90%도 가능

정부 채권: 안전, 낮은 수익 (국채 3~4%)
회사 채권: 중간 리스크, 중간 수익 (5~8%)
하이일드: 높은 리스크, 높은 수익 (10%+)

→ 개발자 비유:
  국채 = 검증된 라이브러리
  회사채 = 인기 오픈소스
  하이일드 = 스타 1개짜리 GitHub 레포

레버리지 투자: 빌린 돈으로 투자
→ 2배 레버리지: 수익도 2배, 손실도 2배
→ 자산 가치가 일정 수준 이하로 떨어지면 강제 청산

마진콜 = OOM Killer
  메모리(자본)가 부족해지면 커널(증권사)이 프로세스(포지션)를 강제 종료

revenue = 100_000_000       # 매출 1억
cogs = 40_000_000           # 매출원가 4천만
gross_profit = revenue - cogs  # 매출총이익 6천만

operating_expenses = 30_000_000  # 운영비 3천만
operating_profit = gross_profit - operating_expenses  # 영업이익 3천만

# 영업이익률 = 30% → 건강한 소프트웨어 회사
margin = operating_profit / revenue * 100

매출 100억이어도 현금이 없으면 망합니다.

수익 ≠ 현금
  → 매출 인식: 계약 체결 시점 (미래 돈)
  → 현금 유입: 실제 입금 시점 (지금 돈)

개발자 비유: 약속된 API 응답 vs 실제 수신된 데이터

def break_even_point(fixed_costs, price_per_unit, variable_cost_per_unit):
    """손익분기점 = 고정비 / (단가 - 변동비)"""
    return fixed_costs / (price_per_unit - variable_cost_per_unit)

# SaaS 서비스
fixed = 50_000_000    # 서버비+인건비 5천만/월
price = 50_000        # 구독료 5만원/월
variable = 5_000      # 유저당 서버비 5천원

bep = break_even_point(fixed, price, variable)
print(f"손익분기: {bep:.0f}명")  # 1,111명

def dcf(cash_flows, discount_rate):
    """미래 현금흐름의 현재 가치"""
    return sum(
        cf / (1 + discount_rate) ** (i + 1)
        for i, cf in enumerate(cash_flows)
    )

# 스타트업 밸류에이션
future_cash = [0, 0, 10_000_000, 50_000_000, 100_000_000]  # 5년
discount = 0.15  # 15% 할인율 (리스크 반영)

value = dcf(future_cash, discount)
print(f"기업 가치: {value:,.0f}원")  # ~8,800만원

스톡옵션 (Stock Option):
  → 미래에 정해진 가격으로 주식을 살 권리
  → 행사가 10,000원, 현재가 50,000원 → 이익 40,000원/주
  → 4년 베스팅, 1년 클리프가 일반적

RSU (Restricted Stock Unit):
  → 일정 기간 후 무상으로 주식 지급
  → "행사가 0원짜리 스톡옵션"
  → 대기업에서 주로 사용 (Google, Meta 등)

개발자 판단 기준:
  1. 회사가 상장/인수될 가능성은?
  2. 현재 밸류에이션 대비 행사가는?
  3. 4년 간 회사에 머물 의향은?
  4. 현금 보상 대비 기대 수익은?

[ ] 비상금 6개월분 확보
[ ] 연금저축/IRP로 세액공제 받기 (연 최대 115만원)
[ ] 월급의 20%+ 자동 투자 (ETF 적립)
[ ] 연봉 협상 전 시장 조사 (wanted, 점핏)
[ ] 스톡옵션/RSU 조건 꼼꼼히 확인
[ ] 퇴직금 중간정산 vs 퇴직 시 수령 비교
[ ] 건강보험료, 국민연금 계산해보기