個人財務管理完全ガイド：予算策定から資産形成まで

月手取り収入：30万円の場合

必須支出 (50%) = 15万円
  家賃・管理費：     7万円
  食費（自炊）：     3万円
  交通費：           1.5万円
  通信費：           0.5万円
  保険料：           1万円
  光熱費：           1万円
  その他必須：       1万円

欲求支出 (30%) = 9万円
  外食・カフェ：     2.5万円
  趣味・娯楽：       2万円
  衣類・ファッション：2万円
  旅行積立：         1.5万円
  その他：           1万円

貯蓄・投資・返済 (20%) = 6万円
  緊急資金積立：     1.5万円
  iDeCo：            2万円
  NISA投資：         1.5万円
  追加返済：         1万円

月手取り収入：30万円

支出割り当て：
  家賃：             7万円
  食費：             3万円
  交通費：           1.5万円
  通信費：           0.5万円
  保険料：           1万円
  外食：             2万円
  娯楽：             1.5万円
  衣類：             1万円
  光熱費：           1万円
  その他：           1万円
  小計：            19.5万円

貯蓄・投資割り当て：
  緊急資金：         1.5万円
  iDeCo：            2万円
  NISA：             2万円
  積立定期預金：     1万円
  旅行積立：         0.5万円
  その他貯蓄：       3.5万円
  小計：            10.5万円

残高：30万円 - 19.5万円 - 10.5万円 = 0円

月間必須支出の計算：
  家賃：         7万円
  食費：         3万円
  交通費：       1.5万円
  通信費：       0.5万円
  保険料：       1万円
  光熱費：       0.8万円
  必須支出合計： 13.8万円（約14万円）

3ヶ月分の緊急資金：42万円
6ヶ月分の緊急資金：84万円

推奨目標額：50万円〜100万円

負債リスト（スノーボール法の適用）：

順位  負債名         残高      金利    最低返済額
1     カードローンA  5万円     15%     5千円
2     消費者ローン  20万円     18%     1万円
3     マイカーローン 80万円    4%      2万円
4     住宅ローン    2,000万円  1%      6万円

戦略：
- すべての負債の最低返済額を支払う
- 余剰資金は順位1番（カードローンA）に集中
- カードローンA完済→その分を順位2番に追加
- 繰り返す

負債リスト（アバランチ法の適用）：

順位  負債名         残高      金利    最低返済額
1     消費者ローン  20万円     18%     1万円
2     カードローンA  5万円     15%     5千円
3     マイカーローン 80万円    4%      2万円
4     住宅ローン    2,000万円  1%      6万円

戦略：
- すべての負債の最低返済額を支払う
- 余剰資金は順位1番（消費者ローン18%）に集中
- 完済→順位2番に集中
- 繰り返す

iDeCo（個人型確定拠出年金）の節税効果

拠出限度額（会社員の場合）：月2.3万円（年27.6万円）
所得控除による節税額の例（課税所得300万円の場合）：
  年27.6万円 × 所得税率10% = 2.76万円
  年27.6万円 × 住民税率10% = 2.76万円
  合計節税額：約5.52万円/年

運用益：非課税
受取時：退職所得控除または公的年金等控除が適用

年間投資上限額：
  つみたて投資枠：120万円
  成長投資枠：   240万円
  合計：         360万円

生涯投資上限：1,800万円（うち成長投資枠1,200万円）

非課税期間：無期限
非課税対象：売却益・配当・分配金すべて

株式比率（%） = 110 - 年齢

例：
  30歳：80%株式、20%債券・現金
  40歳：70%株式、30%債券・現金
  50歳：60%株式、40%債券・現金

1. 基礎控除：48万円（合計所得2,400万円以下の場合）

2. 社会保険料控除：
   健康保険・厚生年金・雇用保険料の全額控除

3. 生命保険料控除：
   一般生命保険料：最大4万円
   介護医療保険料：最大4万円
   個人年金保険料：最大4万円
   合計：最大12万円

4. 地震保険料控除：
   最大5万円

5. iDeCo（小規模企業共済等掛金控除）：
   拠出額の全額（年最大27.6万円）

6. ふるさと納税（寄附金控除）：
   返礼品を受け取りながら実質2,000円の負担で税控除

医療費控除：
  控除対象額 = 支払医療費合計 - 保険給付金 - 10万円（または総所得5%）
  控除上限：200万円

セルフメディケーション税制（特例）：
  市販薬購入額 - 12,000円 = 控除額（上限8.8万円）
  ※医療費控除との選択適用

控除額：年末残高 × 0.7%
控除期間：
  新築住宅（省エネ性能あり）：13年間
  既存住宅：10年間

上限額：住宅の種類・入居年によって異なる（最大35万円/年）

注意点：
  - 合計所得金額2,000万円以下の年のみ適用
  - 住民税からの控除にも上限あり

def compound_interest_calculator(
    principal: float,
    annual_rate: float,
    years: int,
    monthly_contribution: float = 0,
    compounds_per_year: int = 12
) -> dict:
    """
    複利計算機

    Args:
        principal: 初期投資元本（円）
        annual_rate: 年間収益率（例：0.07 = 7%）
        years: 投資期間（年）
        monthly_contribution: 月次追加積立額（円）
        compounds_per_year: 年間複利計算回数

    Returns:
        最終金額、元本合計、利息合計を含む辞書
    """
    r = annual_rate / compounds_per_year
    n = compounds_per_year * years

    # 初期元本の複利成長
    fv_principal = principal * (1 + r) ** n

    # 月次積立の複利成長（年金の将来価値公式）
    if r > 0:
        fv_contributions = monthly_contribution * (
            ((1 + r) ** n - 1) / r
        )
    else:
        fv_contributions = monthly_contribution * n

    total_future_value = fv_principal + fv_contributions
    total_invested = principal + (monthly_contribution * n)
    total_interest = total_future_value - total_invested

    return {
        "最終金額": round(total_future_value),
        "投資元本合計": round(total_invested),
        "利息収益": round(total_interest),
        "収益率": round((total_interest / total_invested) * 100, 2)
    }


# 使用例：100万円を初期投資し、月3万円を20年間積立（年利5%）
result = compound_interest_calculator(
    principal=1_000_000,        # 初期100万円
    annual_rate=0.05,            # 年5%収益率
    years=20,                    # 20年間
    monthly_contribution=30_000  # 月3万円追加積立
)

print("=== 複利計算結果 ===")
print(f"最終金額：     {result['最終金額']:>12,}円")
print(f"投資元本合計： {result['投資元本合計']:>12,}円")
print(f"利息収益：     {result['利息収益']:>12,}円")
print(f"収益率：       {result['収益率']:>11.2f}%")

def fire_simulation(
    current_age: int,
    current_savings: float,
    annual_expenses: float,
    annual_income: float,
    savings_rate: float,
    investment_return: float = 0.07,
    safe_withdrawal_rate: float = 0.04,
    inflation_rate: float = 0.02
) -> dict:
    """
    FIRE達成シミュレーション

    Args:
        current_age: 現在の年齢
        current_savings: 現在の貯蓄・投資資産（円）
        annual_expenses: 年間生活費（円）
        annual_income: 年間税引き後収入（円）
        savings_rate: 貯蓄率（例：0.30 = 30%）
        investment_return: 想定年間投資収益率
        safe_withdrawal_rate: 安全引き出し率（4%ルール）
        inflation_rate: 想定インフレ率

    Returns:
        FIRE目標額、達成年齢、必要年数など
    """
    # FIRE目標額（4%ルール：年間支出の25倍）
    fire_number = annual_expenses / safe_withdrawal_rate

    # インフレ調整後の実質収益率
    real_return = (1 + investment_return) / (1 + inflation_rate) - 1

    annual_savings = annual_income * savings_rate
    portfolio = current_savings
    years = 0

    while portfolio < fire_number:
        portfolio = portfolio * (1 + real_return) + annual_savings
        years += 1
        if years > 100:
            return {"エラー": "現在の貯蓄率ではFIRE達成が非常に難しい状況です。"}

    fire_age = current_age + years

    return {
        "FIRE目標額": round(fire_number),
        "達成年齢": fire_age,
        "必要年数": years,
        "現在資産": round(current_savings),
        "年間貯蓄額": round(annual_savings),
        "月間貯蓄額": round(annual_savings / 12)
    }


# 使用例：30歳、現在資産300万円、年収600万円、貯蓄率30%
fire_result = fire_simulation(
    current_age=30,
    current_savings=3_000_000,       # 現在資産300万円
    annual_expenses=3_600_000,       # 年間生活費360万円
    annual_income=6_000_000,         # 年収600万円（税引き後）
    savings_rate=0.30,               # 貯蓄率30%
    investment_return=0.07,          # 年7%収益率
    safe_withdrawal_rate=0.04        # 4%安全引き出し率
)

print("\n=== FIREシミュレーション結果 ===")
for key, value in fire_result.items():
    if isinstance(value, int) and value > 1000:
        print(f"{key}：{value:,}円")
    else:
        print(f"{key}：{value}")

def goal_achievement_calculator(
    target_amount: float,
    current_savings: float,
    monthly_savings: float,
    annual_return: float
) -> dict:
    """
    目標資産達成期間の計算

    Args:
        target_amount: 目標資産額（円）
        current_savings: 現在の資産（円）
        monthly_savings: 月間貯蓄額（円）
        annual_return: 年間収益率（例：0.05 = 5%）

    Returns:
        達成に必要な月数、年数、達成時の資産額
    """
    monthly_return = annual_return / 12
    months = 0
    portfolio = current_savings

    while portfolio < target_amount:
        portfolio = portfolio * (1 + monthly_return) + monthly_savings
        months += 1
        if months > 600:
            break

    years = months // 12
    remaining_months = months % 12

    return {
        "目標金額": round(target_amount),
        "必要月数": months,
        "必要期間": f"{years}年{remaining_months}ヶ月",
        "達成時資産": round(portfolio)
    }


# 例1：住宅購入資金（頭金500万円）の目標
housing_goal = goal_achievement_calculator(
    target_amount=5_000_000,    # 目標500万円
    current_savings=500_000,    # 現在50万円
    monthly_savings=100_000,    # 月10万円貯蓄
    annual_return=0.04           # 年4%収益率
)

print("\n=== 住宅購入資金積立計画 ===")
print(f"目標金額：   {housing_goal['目標金額']:,}円")
print(f"必要期間：   {housing_goal['必要期間']}")
print(f"達成時資産： {housing_goal['達成時資産']:,}円")

# 例2：1,000万円達成目標
million_goal = goal_achievement_calculator(
    target_amount=10_000_000,   # 目標1,000万円
    current_savings=1_000_000,  # 現在100万円
    monthly_savings=50_000,     # 月5万円積立
    annual_return=0.05           # 年5%収益率
)

print("\n=== 1,000万円達成計画 ===")
print(f"目標金額：   {million_goal['目標金額']:,}円")
print(f"必要期間：   {million_goal['必要期間']}")
print(f"達成時資産： {million_goal['達成時資産']:,}円")

def portfolio_growth_table(
    initial_amount: float,
    monthly_contribution: float,
    annual_return: float,
    years: int
) -> None:
    """
    年度別ポートフォリオ成長テーブルを出力する関数
    """
    print(f"\n{'年数':<6} {'投資元本':>15} {'評価金額':>15} {'収益率':>8}")
    print("-" * 50)

    portfolio = initial_amount
    total_invested = initial_amount
    monthly_return = annual_return / 12

    for year in range(1, years + 1):
        for _ in range(12):
            portfolio = portfolio * (1 + monthly_return) + monthly_contribution
            total_invested += monthly_contribution

        profit_rate = ((portfolio - total_invested) / total_invested) * 100

        print(
            f"{year:<6} "
            f"{total_invested:>15,.0f} "
            f"{portfolio:>15,.0f} "
            f"{profit_rate:>7.1f}%"
        )


# 30年間の投資シミュレーション（初期100万円、月3万円積立、年利7%）
portfolio_growth_table(
    initial_amount=1_000_000,
    monthly_contribution=30_000,
    annual_return=0.07,
    years=30
)